Financiële begroting

In dit onderdeel presenteren we de  totale kosten van de overhead. Voor de overhead gebruiken we de volgende definitie: ‘Overhead is het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Tot de overhead horen alle functies die dit doel dienen. De overheadfuncties staan derhalve niet rechtstreeks ten diensten van de (externe) klant’.

De overhead bestaat uit een aantal onderdelen:
- Leidinggevenden primair proces (projectleiding valt hier buiten);
- Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie;
- P&O;
- Inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement);
- Interne en externe communicatie met uitzondering van klantcommunicatie;
- Juridische zaken;
- Bestuurszaken en bestuursondersteuning;
- Informatievoorziening en automatisering (ICT);
- Facilitaire zaken en Huisvesting (inclusief beveiliging);
- DIV;
- Managementondersteuning primair proces.

bedragen x € 1.000
Lasten
Programma			Rekening 2023		Begroting 2024 (inclusief klad en wijzigingen)		Begroting 2025		Begroting 2026		Begroting 2027		Begroting 2028
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard			672		710		1.009		1.008		1.028		1.166
4. Samen vertegenwoordigen wij Valkenswaard			49		135		135		135		135		135
5. Samen in dienst van Valkenswaard			13.670		14.377		15.259		15.589		16.032		16.472
Totaal Lasten			14.391		15.222		16.403		16.732		17.195		17.773
Baten
Programma			Rekening 2023		Begroting 2024 (inclusief klad en wijzigingen)		Begroting 2025		Begroting 2026		Begroting 2027		Begroting 2028
5. Samen in dienst van Valkenswaard			96		28		28		28		28		28
Totale baten			96		28		28		28		28		28
Saldo voor bestemming			-14.295		-15.194		-16.375		-16.704		-17.167		-17.745
Saldo na bestemming			-		-		-		-		-		-

Algemene reserve	Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Algemene reserve	12.950	12.150	11.976	11.802
Bestemmingsreserves	Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Opvang vluchtelingen en migranten	793	768	750	750
Speeltoestellen	269	227	192	177
Totaal bestemmingsreserves programma 1	1.062	995	942	927
Reserve grondexploitaties	2.679	2.679	2.679	2.679
Egalisatiereserve vastgoed	811	761	711	661
Totaal bestemmingsreserves programma 2	3.490	3.440	3.390	3.340
Onderhoud en vervanging inventaris CMD	23	38	53	68
Beeldende kunst	336	321	306	291
Vervanging instrumenten CMD	111	113	115	117
Inventaris sport	37	35	33	31
Tractie ruimtelijk beheer	682	625	549	452
Evenementen	-	-	-	-
5-jaarlijkse herdenking	-	20	40	60
Reserve rood voor groen	28	28	28	28
Totaal bestemmingsreserves programma 3	1.217	1.180	1.124	1.047
Totaal bestemmingsreserves programma 4	-	-	-	-
Coronaherstelplan	626	160	47	47
Afwikkeling activiteiten	38	-	-	-
Vervanging bedrijfsmiddelen	523	575	627	679
Totaal bestemmingsreserves programma 5	1.187	735	674	726
Dekkingsreserve	Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Totaal dekkingsreserves programma 1	-	-	-	-
Kapitaallasten n69 nulplus maatregelen	1.599	1.599	1.599	1.599
Kapitaallasten projectportefeuille	5.330	5.330	5.330	5.330
Kapitaallasten reconstructie westzijde markt	1.389	1.377	1.365	1.353
Kapitaallasten reconstructie BV 09	155	148	141	134
Kapitaallasten reconstructie BV 15	117	112	107	102
Kapitaallasten reconstructie BV 11	336	327	318	309
Kapitaallasten reconstructie BV 28a	283	271	259	247
Totaal dekkingsreserves programma 2	9.209	9.164	9.119	9.074
Kapitaallasten cultuurcentrum de hofnar	5.460	5.133	4.801	4.464
Kapitaallasten parkeerplaats sportpark heike	19	17	15	13
Kapitaallasten tractie 2010 51j	-	-	-	-
Kapitaallasten vrachtwagen 83BKJ3	63	44	25	6
Kapitaallasten nimos onkruidborstel	24	16	8	-
Kapitaallasten veegmachine BW45	95	79	63	47
Kapitaallasten veegmachine BW44	100	83	66	49
Kapitaallasten tractor WM53	38	31	24	17
Totaal dekkingsreserves programma 3	5.799	5.403	5.002	4.596
Totaal dekkingsreserves programma 4	-	-	-	-
Kapitaallasten gemeentehuis	2.369	2.082	1.786	1.490
Kapitaallasten oude gemeentehuis	33	-	-	-
Kapitaallasten brandveiligheid gemeentelijke gebouwen	166	157	148	139
Totaal dekkingsreserves programma 5	2.568	2.239	1.934	1.629
Voorzieningen	Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Totaal voorziening programma 1	-	-	-	-
Groot onderhoud onroerende zaken	6.696	5.221	5.071	5.440
Groot onderhoud wegen	804	782	751	720
Riolering	2.237	2.053	1.869	1.685
Totaal voorziening programma 2	9.737	8.056	7.691	7.845
GOB herinvestering groene doelen	97	97	97	97
Totaal voorziening programma 3	97	97	97	97
Totaal voorziening programma 4	-	-	-	-
WW verplichtingen personeel	53	53	53	53
Appa langlevenrisico	3.434	3.429	3.424	3.419
Afval	180	-	-	-
Bovenwettelijk verlof	346	346	346	346
Totaal voorziening programma 5	4.013	3.828	3.823	3.818
Voorzieningen die in mindering op de activa worden gebracht:	Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)	Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Totaal voorziening programma 1	-	-	-	-
Grondexploitaties	4.010	4.010	4.010	4.010
Totaal voorziening programma 2	4.010	4.010	4.010	4.010
Totaal voorziening programma 3	-	-	-	-
Totaal voorziening programma 4	-	-	-	-
Dubieuze debiteuren algemeen	2.098	2.098	2.098	2.098
Dubieuze debiteuren W&I	501	501	501	501
Totaal voorziening programma 5	2.599	2.599	2.599	2.599

Algemene reserve
Algemene Reserve	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	12.950	12.150	11.976	11.802
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	800	174	174	264
Saldo	12.150	11.976	11.802	11.538
Bestemmingsreserves
Coronaherstelplan	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	626	160	47	47
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	466	113	-	-
Saldo	160	47	47	47
Onderhoud en vervanging inventaris CMD	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	23	38	53	68
bij: storting	15	15	15	15
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	38	53	68	83
Beeldende kunst	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	336	321	306	291
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	15	15	15	15
Saldo	321	306	291	276
Vervanging instrumenten CMD	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	111	113	115	117
bij: storting	13	13	13	13
af: beschikking	11	11	11	11
Saldo	113	115	117	119
Inventaris sport	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	37	35	33	31
bij: storting	20	20	20	20
af: beschikking	22	22	22	22
Saldo	35	33	31	29
Opvang vluchtelingen en migranten	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	793	768	750	750
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	25	18	-	-
Saldo	768	750	750	750
Afwikkeling activiteiten	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	38	-	-	-
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	38	-	-	-
Saldo	0	0	0	0
Tractie ruimtelijk beheer	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	682	625	549	452
bij: storting	277	277	277	277
af: beschikking	334	353	374	526
Saldo	625	549	452	203
Vervanging bedrijfsmiddelen	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	523	575	627	679
bij: storting	58	58	58	58
af: beschikking	6	6	6	6
Saldo	575	627	679	731
Evenementen	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	-	-	-	-
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	-	-	-	-
5-jaarlijkse herdenking	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	-	20	40	60
bij: storting	20	20	20	20
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	20	40	60	80
Speeltoestellen	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	269	227	192	177
bij: storting	95	95	95	95
af: beschikking	137	130	110	86
Saldo	227	192	177	186
Reserve rood voor groen	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	28	28	28	28
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	28	28	28	28
Reserve grondexploitaties	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	2.679	2.679	2.679	2.679
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	2.679	2.679	2.679	2.679
Egalisatiereserve vastgoed	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	811	761	711	661
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	50	50	50	50
Saldo	761	711	661	611
Dekkingsreserves
Kapitaallasten gemeentehuis	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	2.369	2.082	1.786	1.490
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	287	296	296	300
Saldo	2.082	1.786	1.490	1.190
Kapitaallasten cultuurcentrum de hofnar	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	5.460	5.133	4.801	4.464
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	327	332	337	342
Saldo	5.133	4.801	4.464	4.122
Kapitaallasten oude gemeentehuis	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	33	-	-	-
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	33	-	-	-
Saldo	-	-	-	-
Kapitaallasten parkeerplaats sportpark heike	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	19	17	15	13
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	2	2	2	2
Saldo	17	15	13	11
Kapitaallasten tractie 2010 51j	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	-	-	-	-
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	-	-	-	-
Kapitaallasten brandveiligheid gemeentelijke gebouwen	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	166	157	148	139
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	9	9	9	9
Saldo	157	148	139	130
Kapitaallasten n69 nulplus maatregelen	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	1.599	1.599	1.599	1.599
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	1.599	1.599	1.599	1.599
Kapitaallasten vrachtwagen 83BKJ3	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	63	44	25	6
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	19	19	19	6
Saldo	44	25	6	-
Kapitaallasten nimos onkruidborstel	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	24	16	8	-
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	8	8	8	-
Saldo	16	8	-	-
Kapitaallasten veegmachine BW45	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	95	79	63	47
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	16	16	16	16
Saldo	79	63	47	31
Kapitaallasten veegmachine BW44	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	100	83	66	49
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	17	17	17	17
Saldo	83	66	49	32
Kapitaallasten tractor WM53	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	38	31	24	17
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	7	7	7	7
Saldo	31	24	17	10
Kapitaallasten projectportefeuille	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	5.330	5.330	5.330	5.330
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	5.330	5.330	5.330	5.330
Kapitaallasten reconstructie westzijde markt	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	1.389	1.377	1.365	1.353
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	12	12	12	12
Saldo	1.377	1.365	1.353	1.341
Kapitaallasten reconstructie BV 09	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	155	148	141	134
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	7	7	7	7
Saldo	148	141	134	127
Kapitaallasten reconstructie BV 15	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	117	112	107	102
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	5	5	5	5
Saldo	112	107	102	97
Kapitaallasten reconstructie BV 11	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	336	327	318	309
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	9	9	9	9
Saldo	327	318	309	300
Kapitaallasten reconstructie BV 28a	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	283	271	259	247
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	12	12	12	12
Saldo	271	259	247	235
Voorzieningen
Groot onderhoud onroerende zaken	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	6.696	5.221	5.071	5.440
bij: storting	1.189	1.189	1.189	1.189
af: beschikking	2.664	1.339	820	2.008
Saldo	5.221	5.071	5.440	4.621
WW verplichtingen personeel	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	53	53	53	53
bij: storting	25	25	25	25
af: beschikking	25	25	25	25
Saldo	53	53	53	53
Appa langlevenrisico	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	3.434	3.429	3.424	3.419
bij: storting	109	109	109	109
af: beschikking	114	114	114	114
Saldo	3.429	3.424	3.419	3.414
Groot onderhoud wegen	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	804	782	751	720
bij: storting	795	795	795	795
af: beschikking	817	826	826	794
Saldo	782	751	720	721
Riolering	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	2.237	2.053	1.869	1.685
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	184	184	184	184
Saldo	2.053	1.869	1.685	1.501
GOB herinvestering groene doelen	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	97	97	97	97
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	97	97	97	97
Afval	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	180	-	-	-
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	180	-	-	-
Saldo	-	-	-	-
Bovenwettelijk verlof	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	346	346	346	346
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	346	346	346	346
Voorzieningen die in mindering op de activa worden gebracht:
Grondexploitaties	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	4.010	4.010	4.010	4.010
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	4.010	4.010	4.010	4.010
Dubieuze debiteuren algemeen	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	2.098	2.098	2.098	2.098
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	2.098	2.098	2.098	2.098
Dubieuze debiteuren W&I	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
Saldo 1 januari	501	501	501	501
bij: storting	-	-	-	-
af: beschikking	-	-	-	-
Saldo	501	501	501	501

Met het overzicht van incidentele baten en lasten wordt een onderbouwing gegeven van het structurele begrotingsevenwicht. Hiermee wordt een bijdrage geleverd aan het inzicht in de financiële positie van de gemeente. Van een structureel begrotingsevenwicht is sprake als structurele lasten in de begroting worden afgedekt door structurele baten.  

Bij het opstellen van de tabel incidentele baten en lasten zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:  

•  Het betreft baten en lasten die zich voordoen in de begroting en de jaarrekening.
• Het betreft baten en lasten opgenomen met een drempel vanaf € 50.000.
• Het betreft baten en lasten die zich maximaal drie jaar voordoen of waarvan de eindigheid vastligt als gevolg van een raadsbesluit of toekenningsbesluit.  

Een storting in of een onttrekking uit een reserve is in principe incidenteel en maakt daarom ook onderdeel uit van de incidentele mutaties die van invloed zijn op het jaarrekeningresultaat. Uitzonderingen hierop zijn bestemmingsreserves met een egalisatiefunctie zoals bijvoorbeeld de reserve ter dekking voor kapitaallasten. Hierna volgt een overzicht van de incidentele baten en lasten, de incidentele baten en lasten met betrekking tot reserves en structurele baten en lasten reserves. 

Lasten				bedragen x € 1.000
Programma	Omschrijving	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard	Implementatie omgevingswet, omgevingsplan buitengebied (2025 tm 2028)	100	100	100	100
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard	Gebiedsgerichte aanpak	45	-	-	-
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard	Implementatie omgevingswet	427	-	-	-
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard	Actualisatie cultuurhistorisch waardekaart	30	-	-	-
5. Samen indienst van valkenswaard	A2 incidenteel budget	89	69
	Totaal	691	169	100	100
Baten
Programma	Omschrijving	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
	Niet van toepassing.	-	-	-	-
	Totaal	-	-	-	-
	Saldo lasten minus baten incidenteel (exclusief reserves) Positief voor structureel saldo	691	169	100	100

Implementatie omgevingswet (omgevingsplan buitengebied, gebiedsgerichte aanpak en implementatie omgevingswet)
In 2023 lag de nadruk op de gemeente gereed te laten zijn voor de ingangsdatum van de omgevingswet 1-1-2024. Zo is gewerkt aan het DSO (Digitaal Stelsel Omgevingswet), tijdelijk instrumentarium zoals BOPA en TAM IMRO om vergunningsprocessen door te kunnen laten lopen en de concept-omgevingsvisie 1.0.   De grootste doelstelling nu is om op 1 januari 2032 een gebiedsdekkend omgevingsplan te hebben. De wet verplicht gemeenten daartoe. De tijd tot 2032 lijkt erg lang, maar met het oog op het feit dat hiervoor nog heel veel werk moet worden verricht hebben we die tijd hard nodig. Dat maakt dat de komende jaren verder gewerkt moet worden aan de volgende opgaven.  
1. De in 2024 vast te stellen eerste versie van de omgevingsvisie door ontwikkelen naar een meer gebiedsgerichte omgevingsvisie in een participatief traject met onze inwoners, partners en ondernemingen.  
2. De onderliggende techniek voor het Omgevingsplan voor gehele grondgebied van Valkenswaard  
3. Werken met omgevingsprogramma's om de doelstellingen uit de omgevingsvisie te behalen.

Zie voor verdere toelichting van deze lasten de nota kaders 2025 - 2028

Actualisatie Cultuurhistorische waardekaart 
Door de komst van de Omgevingswet en veranderingen in de omgang met erfgoed, is het noodzakelijk om de archeologische en cultuurhistorische verwachtingen- en waardenkaarten van de gemeente Valkenswaard te herzien. De laatste versie dateert uit 2012. In ruim tien jaar tijd zijn er echter nieuwe inzichten en nieuwe informatie verkregen over archeologische en cultuurhistorische waarden, aan de hand van uitgevoerde archeologische en cultuurhistorische onderzoeken. Een vertaling hiervan in een actuele en goed onderbouwde erfgoedkaart is nodig om de archeologische en cultuurhistorische verwachtingen- en waardenkaarten als onderlegger te kunnen gebruiken in het omgevingsplan.  

A2 incidenteel budget
In de begroting van de verbonden partij 'a2 samenwerking' zijn incidentele posten opgenomen voor Informatie- en archiefbeheer, aanbesteding EHRM/PSA en aanbesteding key2financien.

Een storting in of onttrekking uit een reserve is in principe incidenteel en maakt daarom geen onderdeel uit van het onderstaande schema over structurele toevoegingen en onttrekking in de reserves. Uitzondering hierop zijn de bestemmingsreserves ter dekking van het resultaat. 

Storting				bedragen x € 1.000
Programma	Omschrijving	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
	Niet van toepassing.	-	-	-	-
	Totaal	0	0	0	0
Onttrekking
Programma	Omschrijving	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard	Kapitaallasten reconstructie westzijde markt	12	12	12	12
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard	Kapitaallasten reconstructie BV 09	7	7	7	7
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard	Kapitaallasten reconstructie BV 15	5	5	5	5
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard	Kapitaallasten reconstructie BV 11	9	9	9	9
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard	Kapitaallasten reconstructie BV 28a	12	12	12	12
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard	Kapitaallasten cultuurcentrum de hofnar	327	332	337	342
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard	Kapitaallasten parkeerplaats sportpark heike	2	2	2	2
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard	Kapitaallasten vrachtwagen 83BKJ3	19	19	19	6
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard	Kapitaallasten nimos onkruidborstel	8	8	8	-
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard	Kapitaallasten veegmachine BW45	16	16	16	16
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard	Kapitaallasten veegmachine BW44	17	17	17	17
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard	Kapitaallasten tractor WM53	7	7	7	7
5. Samen indienst van valkenswaard	Kapitaallasten gemeentehuis	287	296	296	300
5. Samen indienst van valkenswaard	Kapitaallasten oude gemeentehuis	33	-	-	-
5. Samen indienst van valkenswaard	Kapitaallasten brandveiligheid gemeentelijke gebouwen	9	9	9	9
	Totaal onttrekkingen - stortingen structureel	770	751	756	744
	Saldo onttrekkingen - stortingen incidenteel	346	-702	-976	-987
	Saldo onttrekkingen - stortingen totaal	1.116	49	-220	-243
	Saldo incidenteel baten - lasten + indicentele stortingen - onttrekkingen (positief voor structureel saldo)	345	871	1.076	1.087
	Saldo bandbreedte	408	-3.475	-2.427	-3.160
	Saldo structurele bandbreedte	753	-2.604	-1.351	-2.073

Taaldveld nummer	Taakveldomschrijving	Nummer programma	Naam programma	Lasten begroting 2025	Baten begroting 2025
0.1	Bestuur	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		100.000
0.1	Bestuur	4	Samen vertegenwoordigen wij Valkenswaard	-	2.091.131
0.1	Bestuur	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-	317.901
0.10	Mutaties reserves	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-660.264	883.276
0.10	Mutaties reserves	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-717.297	19.017
0.10	Mutaties reserves	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard	-995.990	471.424
0.10	Mutaties reserves	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-325.901	313.952
0.2	Burgerzaken	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-555.443	1.338.184
0.3	Beheer overige gebouwen en gronden	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-145.900	827.784
0.3	Beheer overige gebouwen en gronden	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard	-45.000	4.087
0.4	Overhead	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard	-	1.009.851
0.4	Overhead	4	Samen vertegenwoordigen wij Valkenswaard		135.000
0.4	Overhead	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-27.830	15.258.845
0.5	Treasury	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-30.000	-201.925
0.61	OZB woningen	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-5.915.671	86.297
0.62	OZB niet-woningen	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-2.930.494	11.000
0.63	Parkeerbelasting	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-700.842	148.380
0.64	Belastingen overig	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-192.538	10.000
0.7	Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-69.491.914	-815.000
0.8	Overige baten en lasten	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-626.400	2.444.846
1.1	Crisisbeheersing en brandweer	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-129.500	2.199.856
1.2	Openbare orde en veiligheid	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-5.000
1.2	Openbare orde en veiligheid	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard		42.197
1.2	Openbare orde en veiligheid	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-218.513	950.326
2.1	Verkeer en vervoer	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-250.715	4.576.395
2.1	Verkeer en vervoer	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard		156.345
3.1	Economische ontwikkeling	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-32.171	943.673
3.3	Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-267.745	77.554
3.4	Economische promotie	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-129.655	528.387
4.1	Openbaar basisonderwijs	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		146.311
4.2	Onderwijshuisvesting	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-75.000	2.795.331
4.3	Onderwijsbeleid en leerlingzaken	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-467.100	1.651.610
5.1	Sportbeleid en activering	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-678.887	1.167.257
5.2	Sportaccommodaties	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-1.520.079	3.785.105
5.3	Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard	-920.855	3.310.475
5.4	Musea	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard		339.651
5.5	Cultureel erfgoed	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard	-	241.789
5.6	Media	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard	-31.106	756.054
5.7	Openbaar groen en (openlucht) recreatie	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		226.949
5.7	Openbaar groen en (openlucht) recreatie	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard	-212.535	3.730.704
6.1	Samenkracht en burgerparticipatie	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-193.972	7.702.742
6.2	Toegang en eerstelijnsvoorzieningen	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-	1.186.714
6.3	Inkomensregelingen	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-9.332.500	12.230.795
6.3	Inkomensregelingen	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-529.415	579.423
6.4	WSW en beschut werk	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		3.666.237
6.5	Arbeidsparticipatie	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-	1.042.868
6.6	Maatwerkvoorzieningen (WMO)	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		1.285.399
6.71a	Hulp bij het huishouden (WMO)	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		3.283.001
6.71b	Begeleiding (WMO)	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		2.744.221
6.71c	Dagbesteding (WMO)	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		1.095.385
6.71d	Overige maatwerkarrangementen (WMO)	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-260.000	402.188
6.72a	Jeugdhulp begeleiding	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		1.637.993
6.72b	Jeugdhulp behandeling	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		993.793
6.72c	Jeugdhulp dagbesteding	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		436.475
6.72d	Jeugdhulp zonder verblijf overig	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		100.279
6.73a	Pleegzorg	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		566.238
6.73b	Gezinsgericht	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		249.932
6.73c	Jeugdhulp met verblijf overig	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		1.187.562
6.74a	Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		1.579.789
6.74b	Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		134.755
6.74c	Gesloten plaatsing	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		186.088
6.82a	Jeugdbescherming	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		809.543
6.82b	Jeugdreclassering	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard		44.162
7.1	Volksgezondheid	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-193.061	1.568.120
7.2	Riolering	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-3.696.300	2.632.932
7.3	Afval	5	Samen in dienst van Valkenswaard	-5.265.575	4.094.569
7.4	Milieubeheer	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-	976.500
7.4	Milieubeheer	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard	-694.000	2.006.637
7.5	Begraafplaatsen en crematoria	3	Samen recreëren wij in Valkenswaard	-191.509	262.691
8.1	Ruimte en leefomgeving	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-60.000	1.460.419
8.2	Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-1.874.953	1.872.965
8.3	Wonen en bouwen	1	Samen zorgen wij voor Valkenswaard	-56.890	56.890
8.3	Wonen en bouwen	2	Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	-890.853	974.460

					bedragen x € 1.000
Programma	Omschrijving	Investeringsbedrag	Kapitaallasten (afschrijvingen + rente)
			2025	2026	2027	2028
Investeringen in 2025
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	BV 14 Geluidreducerend asfalt zuidelijke randweg	24	-	-1	-1	-1
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	BV 18 Inrichting bestaande N69 als 60 km/h zone	3	-	-	-	-
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Valkenswaardse poort	5320	-	-	-145	-292
Totaal			-	-1	-146	-293
Overige investeringen
Programma	Omschrijving	Investeringsbedrag	Kapitaallasten (afschrijvingen + rente)
			2025	2026	2027	2028
Investeringen in 2025
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Verbreed gemeentelijk Rioleringsplan 2025	3.932	-	-112	-112	-112
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Investeringen afvalinzameling 2025	712	-	-54	-54	-54
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Grootschalig herstel asfaltwegen 2025	1.276	-	-63	-63	-63
Samen zorgen wij voor Valkenswaard	MIP buitensportvoorzieningen 2025 (incl. btw)*	889	-	-123	-123	-123
Samen zorgen wij voor Valkenswaard	Huisvesting scholen, gymzalen en kinderopvang	9.294	-	-182	-310	-310
Samen zorgen wij voor Valkenswaard	Buurtvoorziening Pionier	536		-30	-30	-30
Samen zorgen wij voor Valkenswaard	Buitenpaviljoen Wedert	115	-	-6	-6	-6
Samen zorgen wij voor Valkenswaard	Siam verbouwing belleman	691	-	-35	-35	-35
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	VRI	175	-	-11	-11	-11
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Graafmachine	120	-	-14	-14	-14
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Armaturen centrum	100	-	-6	-6	-6
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Zoutsilo	100	-	-5	-5	-5
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Dak oude raadhuis	76	-	-4	-4	-4
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Ontwikkeling parkeerverwijzing	75	-	-4	-4	-4
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Herinrichting prinses irene brigade plein	496	-	-	-28	-28
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	VRI Geenhovensedreef	300	0	-25	-25	-25
Investeringen in 2026
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Verbreed gemeentelijk Rioleringsplan 2026	3591	-	-	-102	-102
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Grootschalig herstel asfaltwegen 2026	1.715	-	-	-86	-86
Samen zorgen wij voor Valkenswaard	MIP buitensportvoorzieningen 2026 (incl. btw)*	1597	-	-	-166	-166
Investeringen in 2027
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Verbreed gemeentelijk Rioleringsplan 2027	3.451	-	-	-	-88
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Grootschalig herstel asfaltwegen 2027	3.755	-	-	-	-188
Samen zorgen wij voor Valkenswaard	MIP buitensportvoorzieningen 2027 (incl. btw)*	325	-	-	-	-18
Investeringen in 2028
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Verbreed gemeentelijk Rioleringsplan 2028	3.078	-	-	-	-
Samen wonen en werken wij in Valkenswaard	Grootschalig herstel asfaltwegen 2028	2.009	-	-	-	-
Samen zorgen wij voor Valkenswaard	MIP buitensportvoorzieningen 2028 (incl. btw)*	323	-	-	-	-
Totaal			-	-674	-1.184	-1.478
* Dit betreffen de nieuwe kredieten die zijn opgenomen in de begroting. Vrijval van oude kredieten is niet opgenomen in deze tabel. Het effect van deze vrijval is reeds gemeld in de nota kaders en daarmee verwekt in de begroting.

Gemeente : Valkenswaard
Datum : 14-08-2024
Uitkeringsjaar : 2024

waarde niet-woningen eigenaren (t.b.v. onroerendezaakbelasting):   657.029.000
waarde niet-woningen gebruikers (t.b.v. onroerendezaakbelasting):   586.982.000
waarde woningen eigenaren (t.b.v. onroerendezaakbelasting):  6.009.122.000

INFORMATIEVE KENGETALLEN UIT SPECIFICATIE ALGEMENE UITKERING
Gemeente:	Valkenswaard
Datum:	14-8-2024
Uitkeringsjaar:	2024
Inkomstenmaatstaf
waarde niet-woningen eigenaren (t.b.v. onroerendezaakbelasting)		657.029.000
waarde niet-woningen gebruikers (t.b.v. onroerendezaakbelasting)		586.982.000
waarde woningen eigenaren (t.b.v. onroerendezaakbelasting)		6.009.122.000
Maatstaf	Definitie	Aantal
Sociaal
bijstandsontvangers	Het driejarig gemiddelde van het aantal huishoudens in de bijstand. Het aantal huishoudens in de bijstand wordt per jaar gemeten op een peildatum. En het gemiddelde wordt genomen over de drie meest recente jaren.	420
inwoners	Het aantal inwoners dat op 1 januari van het jaar t in de basisregistratie personen (BRP) zijn opgenomen.	31.716
lage inkomens	Het aantal particuliere huishoudens (exclusief studenthuishoudens) met een laag inkomen, boven de drempelwaarde van 10% van het aantal woonruimten van hetzelfde jaar. Indien de drempel niet gehaald wordt is de waarde nul.	6.158
eenpersoonshuishoudens	Een eenpersoonshuishouden is een particulier huishouden bestaande uit één persoon.	5.435
loonkostensubsidie	Het aantal inwoners met loonkostensubsidie op 31 december t1. De loonkostensubsidie, die op grond van de Participatiewet wordt verstrekt, is een subsidie die een werkgever krijgt als ondersteuning om iemand in dienst te nemen die een arbeidsvermogen heeft dat langdurig onder het wettelijk minimumloon (WML) is.	62
inwoners jongeren jonger dan 18 jaar	Het aantal inwoners van de gemeente dat jonger is dan 18 jaar dat op 1 januari van het peiljaar actueel in de basisregistratie personen (BRP) is opgenomen.	5.573
inwoners in het gemeentelijke doelgroepenregister	In het doelgroepenregister zijn personen opgenomen die onder de zogenoemde ‘banenafspraak’ vallen: een afspraak tussen het kabinet en de werkgevers- en werknemersorganisaties om mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te helpen. Een groot deel van doelgroepenregister valt onder verantwoordelijkheid van het UWV (bijvoorbeeld Wajongers en Wsw’ers), maar ten aanzien van bepaalde groepen dragen ook gemeenten een verantwoordelijkheid. Daarom wordt in deze maatstaf het aantal inwoners geteld die in het doelgroepenregister zijn opgenomen en waarvoor de gemeente verantwoordelijkheid draagt.	0
inwoners 75 plus	Het aantal inwoners van 75 jaar en ouder, boven de drempelwaarde van 6 % van het aantal inwoners. Indien de drempel niet gehaald wordt, is de waarde nul.	4.207
inwoners met laag opleidingsniveau	Het aantal inwoners van 23 jaar en ouder met een laag opleidingsniveau, boven de drempelwaarde van 10% van het aantal inwoners. Indien de drempel niet gehaald wordt is de waarde nul.	7.240
inwoners met migratieachtergrond	Het aantal inwoners met een migratieachtergrond. Onder migratieachtergrond wordt verstaan: personen met als migratieachtergrond een van de landen in Afrika, LatijnsAmerika en Azië (exclusief Indonesië en Japan) of Turkije.	1.944
landelijke centrumfunctie	Het aantal potentiële klanten van een woonkern. Dat is het aantal klanten dat een woonkern van een gemeente aantrekt uit alle woonkernen binnen Nederland rondom de eigen woonkern, met inbegrip van die woonkern zelf.	22.477
lokale centrumfunctie	Het aantal potentiële klanten van een woonkern. Dat is het aantal klanten dat een woonkern van een gemeente aantrekt uit alle woonkernen tot maximaal 20 kilometer rondom de eigen woonkern, met inbegrip van die woonkern zelf.	32.438
regionale centrumfunctie	Het aantal potentiële klanten van een woonkern. Dat is het aantal klanten dat een woonkern van een gemeente aantrekt uit alle woonkernen tot maximaal 60 kilometer rondom de eigen woonkern, met inbegrip van die woonkern zelf.	25.124
Maatstaf	Definitie	Aantal
Onderwijs
leerlingen VO	Het gecorrigeerde aantal leerlingen dat op de peildatum voortgezet onderwijs volgt voor zover het onderwijs betreft als bedoeld in artikel 2.1, eerste lid onder a t/m d van de WVO 2020 (Wet voortgezet onderwijs 2020). De correctie vindt plaats door het aantal leerlingen te vermenigvuldigen met 0,80.	1.882
leerlingen (V)SO	Het gecorrigeerde aantal leerlingen dat op de peildatum één van de volgende vormen van onderwijs volgt: 1. a. onderwijs aan een “speciale school voor basisonderwijs” als gedefinieerd in artikel 1 van de Wet op het primair onderwijs; b. praktijkonderwijs als bedoeld in artikel 2.1, eerste lid WVO 2020; 2. speciaal onderwijs of voortgezet speciaal onderwijs, als bedoeld in artikel 2, 2e lid van de Wet op de expertisecentra.	220
onderwijsachterstand	De onderwijsachterstand per gemeente, uitgedrukt in een achterstandsscore met drempel. De achterstandsscore is gebaseerd op de onderwijsscore per peuter (2,5 tot 4 jaar) en basisschoolleerling.	768
Fysiek
bedrijven	Het aantal bedrijfsvestigingen in de gemeente.	3.880
kernen met 500 of meer adressen	Het aantal woonkernen in de gemeente dat 500 of meer hoofdadressen bevat.	1
meerkernigheid	Het aantal (woon)kernen. Een kern (woonkern) is: - een aaneengesloten gebied van twee of meer met zijden aan elkaar grenzende rastervierkanten van 500 bij 500 meter (volgens het Rijksdriehoeksstelsel, zie maatstaf 40 ) behorend bij een gemeente waarvan ieder vierkant tenminste 25 hoofdadressen bevat, dan wel: - een geïsoleerd rastervierkant van 500 bij 500 meter (volgens het Rijksdriehoeksstelsel) behorend bij een gemeente dat tenminste 25 hoofdadressen bevat.	3
oeverlengte	De oeverlengte is de omtrek van aaneengesloten vlakken water, gemeten in hectometers, volgens de objectklasse Waterdeel van de Basisregistratie Topografie (schaal 1: 10.000). Daarbij wordt buiten beschouwing gelaten: waterlopen smaller dan 6 meter en wateroppervlakten kleiner dan 50 m2 (meren en poelen).	1.305
omgevingsadressendichtheid (oad)	De omgevingsadressendichtheid (OAD) is het gemiddelde aantal hoofdadressen per km2 dat een hoofdadres binnen zijn omgeving heeft. Als omgeving van een adres wordt een cirkel aangehouden met een straal van 1 km rondom dat adres.	22.569
oppervlakte bebouwing buitengebied	De oppervlakte bebouwing in het buitengebied (gebied dat niet tot de woonkernen behoort) van een gemeente in hectaren.	53
oppervlakte bebouwing woonkernen	De oppervlakte bebouwing gelegen binnen woonkernen per gemeente in hectaren. De oppervlakte bebouwing binnen woonkernen is de som van de oppervlakten van panden in hectaren afgeleid van de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG). Bebouwing betreft de oppervlakten van de panden met uitzondering van panden die aan te merken zijn als kas/warenhuis of tank.	187
binnenwater	Oppervlakte binnenwater: het aantal hectaren binnenwater in een gemeente.	152
land	De oppervlakte land wordt op basis van de meest recent gepubliceerde kaarten van de Basisregistratie Topografie (BRT) bepaald, volgens de omschrijving van de hoofdgroepen voor de aanduiding van land in de statistiek van het bodemgebruik van het CBS.	5.498
woonruimten	De maatstaf woonruimten omvat: 1. het aantal verblijfsobjecten met woonfunctie in een gemeente volgens de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG); 2. het aantal verblijfsobjecten met logiesfunctie in een gemeente volgens de BAG; 3. voor gemeenten waar het aantal personen in zorginstellingen per 1000 inwoners uitgaat boven het landelijk gemiddelde per 1000 inwoners de uitkomst van de berekening: (aantal personen zorginstellingen per 1000 inwoners - landelijk gemiddelde aantal personen zorginstellingen per 1000 inwoners) * aantal inwoners/1000; 4. 25% van het aantal uitwonende studenten in een gemeente.	15.081
Door de wijziging van de verdeelmaatstaven per 1-1-2024 zijn er geen vergelijkende cijfers beschikbaar.

EMU-saldo		Rekening 2023	Begroting 2024	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028
1	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)	4.212	551	-604	-3.459	-2.290	-3.153	+
2	Afschrijvingen ten laste van de exploitatie	4.175	4.777	5.336	6.335	6.859	7.507	+
3	Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie	1.712	1.714	2.118	2.118	2.118	2.118	+
4	Investeringen in (im-)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd	8.087	5.165	23.428	6.903	7.531	5.410	-
5	Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overige, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4	5.190	-	-	-	-	-	+
6	Desinvesteringen: in (im)materiële vaste activa:Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord	1458	-	-	-	-	-	+
7	Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw- en woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)	1.076	-	-	-	-	-	-
8	Baten bouwgrondexploitatie:Baten voor zover transacties niet op exploitatie verantwoord	3.695	-	-	-	-	-	+
9	Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen	194	-	-	-	-	-	-
10	Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten	Nee	Nee	Nee	Nee	Nee	Nee
11	Verkoop van effecten:							-
a	Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)	Nee	Nee	Nee	Nee	Nee	Nee
b	Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?	-	-	-	-	-	-
Totaal EMU-saldo		11.085	1.877	-16.578	-1.909	-844	1.062