Financiële begroting

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten

Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten

Het totaal van de realisatie 2023 sluit aan bij de definitieve jaarrekening 2023. Gezien we vanaf 2024 werken met een nieuw programma-indeling zullen de cijfers per programma niet direct aansluiten met de jaarrekening 2023. 

Bedragen x €1.000
Exploitatie Realisatie 2023 Begroting 2024 (incl klad en wijzigingen) Primitieve begroting 2025 Primitieve begroting 2026 Primitieve begroting 2027 Primitieve begroting 2028
Lasten
1 Samen zorgen wij voor Valkenswaard 53.742 55.873 54.064 54.282 53.772 54.618
2 Samen wonen en werken wij in Valkenswaard 16.878 14.832 15.450 14.303 13.596 13.645
3 Samen recreëren wij in Valkenswaard 10.418 11.755 11.860 11.646 11.694 11.221
4 Samen vertegenwoordigen wij Valkenswaard 1.774 2.225 2.226 2.239 2.233 2.233
5 Samen in dienst van Valkenswaard 24.478 25.815 25.843 27.390 28.686 30.341
Totaal Lasten 107.290 110.500 109.444 109.860 109.980 112.058
Baten
1 Samen zorgen wij voor Valkenswaard 16.613 13.694 12.777 12.750 12.484 12.494
2 Samen wonen en werken wij in Valkenswaard 10.688 5.688 7.883 7.090 6.395 6.027
3 Samen recreëren wij in Valkenswaard 2.484 2.178 2.095 2.082 2.083 1.479
4 Samen vertegenwoordigen wij Valkenswaard 2 0 0 0 0 0
5 Samen in dienst van Valkenswaard 80.279 84.623 86.085 84.480 86.728 88.906
Totaal Baten 110.065 106.183 108.840 106.402 107.690 108.905
Resultaat voor bestemming 2.775 -4.317 -604 -3.459 -2.290 -3.153
Stortingen
1 Samen zorgen wij voor Valkenswaard 1.420 20 883 883 883 883
2 Samen wonen en werken wij in Valkenswaard 4.049 1.221 19 19 19 19
3 Samen recreëren wij in Valkenswaard 450 28 471 471 471 471
5 Samen in dienst van Valkenswaard 638 241 314 314 314 314
Totaal Stortingen 6.556 1.510 1.688 1.688 1.688 1.688
Onttrekkingen
1 Samen zorgen wij voor Valkenswaard 2.366 1.745 660 293 142 118
2 Samen wonen en werken wij in Valkenswaard 2.712 2.650 717 302 302 302
3 Samen recreëren wij in Valkenswaard 535 880 996 778 805 954
4 Samen vertegenwoordigen wij Valkenswaard 0 0 0 0 0 0
5 Samen in dienst van Valkenswaard 1.473 1.578 326 298 302 307
Totaal Onttrekkingen 7.086 6.853 2.699 1.671 1.551 1.680
Mutaties reserves 530 5.342 1.012 -16 -136 -7

Wat brengen de algemene dekkingsmiddelen op?

Wat brengen de algemene dekkingsmiddelen op?

Terug naar navigatie - Wat brengen de algemene dekkingsmiddelen op?

Algemene dekkingsmiddelen zijn inkomsten zonder vooraf bepaald bestedingsdoel die de gemeente vrij kan besteden. Buiten de uitkering uit het gemeentefonds gaat het om gemeentebelastingen, deelnemingen/dividend, erfpacht, rente en de verzamelpost overige dekkingsmiddelen. Ze zijn bedoeld voor de uitvoering van programma’s die het vastgestelde beleid van de gemeenteraad uitvoeren. 

Bedragen x €1.000
Exploitatie Realisatie 2023 Begroting 2023 na wijziging Primitieve begroting 2024 Begroting 2025 (zonder klad) Begroting 2026 (zonder klad) Begroting 2027 (zonder klad)
Lasten
5 Samen in dienst van Valkenswaard
5.3 Financien
60070000 Gemeentefonds 0 669 257 95 79 79
Baten
5 Samen in dienst van Valkenswaard
5.3 Financien
60061100 Onroerende zaakbelast woningen eigenaren 5.776 5.606 5.782 5.782 5.782 5.782
60062100 Onroerende zaakbelast nietwoningen eigenaren 1.932 1.630 1.685 1.685 1.685 1.685
60062200 Onroerende zaakbelast niet woningen gebruiker 1.397 1.182 1.183 1.183 1.183 1.183
60064100 Reclamebelasting 86 90 90 90 90 90
60064200 Precariobelasting 73 62 62 62 62 62
60070000 Gemeentefonds 63.498 63.081 65.622 68.908 65.390 66.707
Totaal 5.3 Financien 72.762 71.650 74.423 77.709 74.191 75.508
Saldo voor bestemming 72.762 70.981 74.166 77.614 74.112 75.429

Wat mag overhead kosten?

Wat mag overhead kosten?

Terug naar navigatie - Wat mag overhead kosten?

In dit onderdeel presenteren we de  totale kosten van de overhead. Voor de overhead gebruiken we de volgende definitie: ‘Overhead is het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Tot de overhead horen alle functies die dit doel dienen. De overheadfuncties staan derhalve niet rechtstreeks ten diensten van de (externe) klant’.

De overhead bestaat uit een aantal onderdelen:
- Leidinggevenden primair proces (projectleiding valt hier buiten);
- Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie;
- P&O;
- Inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement);
- Interne en externe communicatie met uitzondering van klantcommunicatie;
- Juridische zaken;
- Bestuurszaken en bestuursondersteuning;
- Informatievoorziening en automatisering (ICT);
- Facilitaire zaken en Huisvesting (inclusief beveiliging);
- DIV;
- Managementondersteuning primair proces.

Tabel wat mag overhead kosten?

Terug naar navigatie - Tabel wat mag overhead kosten?
bedragen x € 1.000
Lasten
Programma Rekening 2023 Begroting 2024 (inclusief klad en wijzigingen) Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard 672 710 1.009 1.008 1.028 1.166
4. Samen vertegenwoordigen wij Valkenswaard 49 135 135 135 135 135
5. Samen in dienst van Valkenswaard 13.670 14.377 15.259 15.589 16.032 16.472
Totaal Lasten 14.391 15.222 16.403 16.732 17.195 17.773
Baten
Programma Rekening 2023 Begroting 2024 (inclusief klad en wijzigingen) Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
5. Samen in dienst van Valkenswaard 96 28 28 28 28 28
Totale baten 96 28 28 28 28 28
Saldo voor bestemming -14.295 -15.194 -16.375 -16.704 -17.167 -17.745
Saldo na bestemming - - - - - -

Wat mag de vennootschapsbelasting kosten?

Wat mag de vennootschapsbelasting kosten?

Terug naar navigatie - Wat mag de vennootschapsbelasting kosten?

In dit onderdeel presenteren we de lasten van de te betalen vennootschapsbelasting. Vanaf 2016 betalen gemeenten en andere overheden vennootschapsbelasting (vpb) over de winst die ze met hun ondernemingsactiviteiten maken. De invoering ervan leidt tot een fiscale afsplitsing van de ondernemersactiviteiten. De nieuwe wet bepaalt dat concurrerende en/of op winst gerichte ondernemingsactiviteiten van overheden vanaf 1 januari 2016 voortaan belastingplichtig zijn. 

Uit de inventarisatie van de gemeentelijke activiteiten is gebleken dat de volgende activiteiten onderworpen zijn aan de vennootschapsbelasting. Deze zijn niet objectief vrijgesteld.
-    Grondexploitaties
-    Bedrijfsafval
-    Rioolaansluitingen

Het te betalen bedrag aan vennootschapsbelasting is onzeker, maar tot nu toe schatten wij in dat er geen sprake is van verschuldigde vennootschapsbelasting. Dat is in lijn met voorgaande jaren. Anders dan ten behoeve van de gemeentelijke grondexploitaties. Voor de vennootschapsbelasting op de grondexploitaties is een reservering opgenomen in de Reserve Grondexploitaties. In de begroting zijn geen verdere ramingen opgenomen.

Bedragen x €1.000
Exploitatie Realisatie 2023 Begroting 2024 (incl klad en wijzigingen) Primitieve begroting 2025 Primitieve begroting 2026 Primitieve begroting 2027 Primitieve begroting 2028

Wat mag onvoorzien kosten?

Wat mag onvoorzien kosten?

Terug naar navigatie - Wat mag onvoorzien kosten?

De gemeente Valkenswaard heeft jaarlijks € 50.000 begroot voor onvoorziene uitgaven. Dit budget kan alleen aangesproken worden voor onverwachte zaken.

Bedragen x €1.000
Exploitatie Realisatie 2023 Begroting 2024 (incl klad en wijzigingen) Primitieve begroting 2025 Primitieve begroting 2026 Primitieve begroting 2027 Primitieve begroting 2028
Lasten
5 Samen in dienst van Valkenswaard
5.3 Financien
60080200 Onvoorziene uitgaven
U_320800 Onvoorzien 0 50 50 50 50 50

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves per programma

Tabel toevoegingen en onttrekking aan reserves per programma

Terug naar navigatie - Tabel toevoegingen en onttrekking aan reserves per programma
Algemene reserve Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Algemene reserve 12.950 12.150 11.976 11.802
Bestemmingsreserves Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Opvang vluchtelingen en migranten 793 768 750 750
Speeltoestellen 269 227 192 177
Totaal bestemmingsreserves programma 1 1.062 995 942 927
Reserve grondexploitaties 2.679 2.679 2.679 2.679
Egalisatiereserve vastgoed 811 761 711 661
Totaal bestemmingsreserves programma 2 3.490 3.440 3.390 3.340
Onderhoud en vervanging inventaris CMD 23 38 53 68
Beeldende kunst 336 321 306 291
Vervanging instrumenten CMD 111 113 115 117
Inventaris sport 37 35 33 31
Tractie ruimtelijk beheer 682 625 549 452
Evenementen - - - -
5-jaarlijkse herdenking - 20 40 60
Reserve rood voor groen 28 28 28 28
Totaal bestemmingsreserves programma 3 1.217 1.180 1.124 1.047
Totaal bestemmingsreserves programma 4 - - - -
Coronaherstelplan 626 160 47 47
Afwikkeling activiteiten 38 - - -
Vervanging bedrijfsmiddelen 523 575 627 679
Totaal bestemmingsreserves programma 5 1.187 735 674 726
Dekkingsreserve Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Totaal dekkingsreserves programma 1 - - - -
Kapitaallasten n69 nulplus maatregelen 1.599 1.599 1.599 1.599
Kapitaallasten projectportefeuille 5.330 5.330 5.330 5.330
Kapitaallasten reconstructie westzijde markt 1.389 1.377 1.365 1.353
Kapitaallasten reconstructie BV 09 155 148 141 134
Kapitaallasten reconstructie BV 15 117 112 107 102
Kapitaallasten reconstructie BV 11 336 327 318 309
Kapitaallasten reconstructie BV 28a 283 271 259 247
Totaal dekkingsreserves programma 2 9.209 9.164 9.119 9.074
Kapitaallasten cultuurcentrum de hofnar 5.460 5.133 4.801 4.464
Kapitaallasten parkeerplaats sportpark heike 19 17 15 13
Kapitaallasten tractie 2010 51j - - - -
Kapitaallasten vrachtwagen 83BKJ3 63 44 25 6
Kapitaallasten nimos onkruidborstel 24 16 8 -
Kapitaallasten veegmachine BW45 95 79 63 47
Kapitaallasten veegmachine BW44 100 83 66 49
Kapitaallasten tractor WM53 38 31 24 17
Totaal dekkingsreserves programma 3 5.799 5.403 5.002 4.596
Totaal dekkingsreserves programma 4 - - - -
Kapitaallasten gemeentehuis 2.369 2.082 1.786 1.490
Kapitaallasten oude gemeentehuis 33 - - -
Kapitaallasten brandveiligheid gemeentelijke gebouwen 166 157 148 139
Totaal dekkingsreserves programma 5 2.568 2.239 1.934 1.629
Voorzieningen Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Totaal voorziening programma 1 - - - -
Groot onderhoud onroerende zaken 6.696 5.221 5.071 5.440
Groot onderhoud wegen 804 782 751 720
Riolering 2.237 2.053 1.869 1.685
Totaal voorziening programma 2 9.737 8.056 7.691 7.845
GOB herinvestering groene doelen 97 97 97 97
Totaal voorziening programma 3 97 97 97 97
Totaal voorziening programma 4 - - - -
WW verplichtingen personeel 53 53 53 53
Appa langlevenrisico 3.434 3.429 3.424 3.419
Afval 180 - - -
Bovenwettelijk verlof 346 346 346 346
Totaal voorziening programma 5 4.013 3.828 3.823 3.818
Voorzieningen die in mindering op de activa worden gebracht: Begroting 2025 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2026 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2027 (stand op 1 januari van begrotingsjaar) Begroting 2028 (stand op 1 januari van begrotingsjaar)
Totaal voorziening programma 1 - - - -
Grondexploitaties 4.010 4.010 4.010 4.010
Totaal voorziening programma 2 4.010 4.010 4.010 4.010
Totaal voorziening programma 3 - - - -
Totaal voorziening programma 4 - - - -
Dubieuze debiteuren algemeen 2.098 2.098 2.098 2.098
Dubieuze debiteuren W&I 501 501 501 501
Totaal voorziening programma 5 2.599 2.599 2.599 2.599

Tabel toevoegingen en onttrekking aan reserves

Terug naar navigatie - Tabel toevoegingen en onttrekking aan reserves
Algemene reserve
Algemene Reserve Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 12.950 12.150 11.976 11.802
bij: storting - - - -
af: beschikking 800 174 174 264
Saldo 12.150 11.976 11.802 11.538
Bestemmingsreserves
Coronaherstelplan Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 626 160 47 47
bij: storting - - - -
af: beschikking 466 113 - -
Saldo 160 47 47 47
Onderhoud en vervanging inventaris CMD Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 23 38 53 68
bij: storting 15 15 15 15
af: beschikking - - - -
Saldo 38 53 68 83
Beeldende kunst Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 336 321 306 291
bij: storting - - - -
af: beschikking 15 15 15 15
Saldo 321 306 291 276
Vervanging instrumenten CMD Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 111 113 115 117
bij: storting 13 13 13 13
af: beschikking 11 11 11 11
Saldo 113 115 117 119
Inventaris sport Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 37 35 33 31
bij: storting 20 20 20 20
af: beschikking 22 22 22 22
Saldo 35 33 31 29
Opvang vluchtelingen en migranten Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 793 768 750 750
bij: storting - - - -
af: beschikking 25 18 - -
Saldo 768 750 750 750
Afwikkeling activiteiten Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 38 - - -
bij: storting - - - -
af: beschikking 38 - - -
Saldo 0 0 0 0
Tractie ruimtelijk beheer Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 682 625 549 452
bij: storting 277 277 277 277
af: beschikking 334 353 374 526
Saldo 625 549 452 203
Vervanging bedrijfsmiddelen Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 523 575 627 679
bij: storting 58 58 58 58
af: beschikking 6 6 6 6
Saldo 575 627 679 731
Evenementen Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari - - - -
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo - - - -
5-jaarlijkse herdenking Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari - 20 40 60
bij: storting 20 20 20 20
af: beschikking - - - -
Saldo 20 40 60 80
Speeltoestellen Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 269 227 192 177
bij: storting 95 95 95 95
af: beschikking 137 130 110 86
Saldo 227 192 177 186
Reserve rood voor groen Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 28 28 28 28
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo 28 28 28 28
Reserve grondexploitaties Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 2.679 2.679 2.679 2.679
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo 2.679 2.679 2.679 2.679
Egalisatiereserve vastgoed Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 811 761 711 661
bij: storting - - - -
af: beschikking 50 50 50 50
Saldo 761 711 661 611
Dekkingsreserves
Kapitaallasten gemeentehuis Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 2.369 2.082 1.786 1.490
bij: storting - - - -
af: beschikking 287 296 296 300
Saldo 2.082 1.786 1.490 1.190
Kapitaallasten cultuurcentrum de hofnar Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 5.460 5.133 4.801 4.464
bij: storting - - - -
af: beschikking 327 332 337 342
Saldo 5.133 4.801 4.464 4.122
Kapitaallasten oude gemeentehuis Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 33 - - -
bij: storting - - - -
af: beschikking 33 - - -
Saldo - - - -
Kapitaallasten parkeerplaats sportpark heike Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 19 17 15 13
bij: storting - - - -
af: beschikking 2 2 2 2
Saldo 17 15 13 11
Kapitaallasten tractie 2010 51j Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari - - - -
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo - - - -
Kapitaallasten brandveiligheid gemeentelijke gebouwen Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 166 157 148 139
bij: storting - - - -
af: beschikking 9 9 9 9
Saldo 157 148 139 130
Kapitaallasten n69 nulplus maatregelen Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 1.599 1.599 1.599 1.599
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo 1.599 1.599 1.599 1.599
Kapitaallasten vrachtwagen 83BKJ3 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 63 44 25 6
bij: storting - - - -
af: beschikking 19 19 19 6
Saldo 44 25 6 -
Kapitaallasten nimos onkruidborstel Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 24 16 8 -
bij: storting - - - -
af: beschikking 8 8 8 -
Saldo 16 8 - -
Kapitaallasten veegmachine BW45 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 95 79 63 47
bij: storting - - - -
af: beschikking 16 16 16 16
Saldo 79 63 47 31
Kapitaallasten veegmachine BW44 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 100 83 66 49
bij: storting - - - -
af: beschikking 17 17 17 17
Saldo 83 66 49 32
Kapitaallasten tractor WM53 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 38 31 24 17
bij: storting - - - -
af: beschikking 7 7 7 7
Saldo 31 24 17 10
Kapitaallasten projectportefeuille Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 5.330 5.330 5.330 5.330
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo 5.330 5.330 5.330 5.330
Kapitaallasten reconstructie westzijde markt Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 1.389 1.377 1.365 1.353
bij: storting - - - -
af: beschikking 12 12 12 12
Saldo 1.377 1.365 1.353 1.341
Kapitaallasten reconstructie BV 09 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 155 148 141 134
bij: storting - - - -
af: beschikking 7 7 7 7
Saldo 148 141 134 127
Kapitaallasten reconstructie BV 15 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 117 112 107 102
bij: storting - - - -
af: beschikking 5 5 5 5
Saldo 112 107 102 97
Kapitaallasten reconstructie BV 11 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 336 327 318 309
bij: storting - - - -
af: beschikking 9 9 9 9
Saldo 327 318 309 300
Kapitaallasten reconstructie BV 28a Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 283 271 259 247
bij: storting - - - -
af: beschikking 12 12 12 12
Saldo 271 259 247 235
Voorzieningen
Groot onderhoud onroerende zaken Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 6.696 5.221 5.071 5.440
bij: storting 1.189 1.189 1.189 1.189
af: beschikking 2.664 1.339 820 2.008
Saldo 5.221 5.071 5.440 4.621
WW verplichtingen personeel Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 53 53 53 53
bij: storting 25 25 25 25
af: beschikking 25 25 25 25
Saldo 53 53 53 53
Appa langlevenrisico Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 3.434 3.429 3.424 3.419
bij: storting 109 109 109 109
af: beschikking 114 114 114 114
Saldo 3.429 3.424 3.419 3.414
Groot onderhoud wegen Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 804 782 751 720
bij: storting 795 795 795 795
af: beschikking 817 826 826 794
Saldo 782 751 720 721
Riolering Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 2.237 2.053 1.869 1.685
bij: storting - - - -
af: beschikking 184 184 184 184
Saldo 2.053 1.869 1.685 1.501
GOB herinvestering groene doelen Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 97 97 97 97
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo 97 97 97 97
Afval Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 180 - - -
bij: storting - - - -
af: beschikking 180 - - -
Saldo - - - -
Bovenwettelijk verlof Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 346 346 346 346
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo 346 346 346 346
Voorzieningen die in mindering op de activa worden gebracht:
Grondexploitaties Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 4.010 4.010 4.010 4.010
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo 4.010 4.010 4.010 4.010
Dubieuze debiteuren algemeen Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 2.098 2.098 2.098 2.098
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo 2.098 2.098 2.098 2.098
Dubieuze debiteuren W&I Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Saldo 1 januari 501 501 501 501
bij: storting - - - -
af: beschikking - - - -
Saldo 501 501 501 501

Toelichting overzicht van baten en lasten

Incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten

Met het overzicht van incidentele baten en lasten wordt een onderbouwing gegeven van het structurele begrotingsevenwicht. Hiermee wordt een bijdrage geleverd aan het inzicht in de financiële positie van de gemeente. Van een structureel begrotingsevenwicht is sprake als structurele lasten in de begroting worden afgedekt door structurele baten.  

Bij het opstellen van de tabel incidentele baten en lasten zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:  

  •  Het betreft baten en lasten die zich voordoen in de begroting en de jaarrekening.
  • Het betreft baten en lasten opgenomen met een drempel vanaf € 50.000.
  • Het betreft baten en lasten die zich maximaal drie jaar voordoen of waarvan de eindigheid vastligt als gevolg van een raadsbesluit of toekenningsbesluit.  

Een storting in of een onttrekking uit een reserve is in principe incidenteel en maakt daarom ook onderdeel uit van de incidentele mutaties die van invloed zijn op het jaarrekeningresultaat. Uitzonderingen hierop zijn bestemmingsreserves met een egalisatiefunctie zoals bijvoorbeeld de reserve ter dekking voor kapitaallasten. Hierna volgt een overzicht van de incidentele baten en lasten, de incidentele baten en lasten met betrekking tot reserves en structurele baten en lasten reserves. 

Lasten bedragen x € 1.000
Programma Omschrijving Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard Implementatie omgevingswet, omgevingsplan buitengebied (2025 tm 2028) 100 100 100 100
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard Gebiedsgerichte aanpak 45 - - -
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard Implementatie omgevingswet 427 - - -
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard Actualisatie cultuurhistorisch waardekaart 30 - - -
5. Samen indienst van valkenswaard A2 incidenteel budget 89 69
Totaal 691 169 100 100
Baten
Programma Omschrijving Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Niet van toepassing. - - - -
Totaal - - - -
Saldo lasten minus baten incidenteel (exclusief reserves) Positief voor structureel saldo 691 169 100 100

Toelichting incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Toelichting incidentele baten en lasten

Implementatie omgevingswet (omgevingsplan buitengebied, gebiedsgerichte aanpak en implementatie omgevingswet)
In 2023 lag de nadruk op de gemeente gereed te laten zijn voor de ingangsdatum van de omgevingswet 1-1-2024. Zo is gewerkt aan het DSO (Digitaal Stelsel Omgevingswet), tijdelijk instrumentarium zoals BOPA en TAM IMRO om vergunningsprocessen door te kunnen laten lopen en de concept-omgevingsvisie 1.0.   De grootste doelstelling nu is om op 1 januari 2032 een gebiedsdekkend omgevingsplan te hebben. De wet verplicht gemeenten daartoe. De tijd tot 2032 lijkt erg lang, maar met het oog op het feit dat hiervoor nog heel veel werk moet worden verricht hebben we die tijd hard nodig. Dat maakt dat de komende jaren verder gewerkt moet worden aan de volgende opgaven.  
1. De in 2024 vast te stellen eerste versie van de omgevingsvisie door ontwikkelen naar een meer gebiedsgerichte omgevingsvisie in een participatief traject met onze inwoners, partners en ondernemingen.  
2. De onderliggende techniek voor het Omgevingsplan voor gehele grondgebied van Valkenswaard  
3. Werken met omgevingsprogramma's om de doelstellingen uit de omgevingsvisie te behalen.

Zie voor verdere toelichting van deze lasten de nota kaders 2025 - 2028

Actualisatie Cultuurhistorische waardekaart 
Door de komst van de Omgevingswet en veranderingen in de omgang met erfgoed, is het noodzakelijk om de archeologische en cultuurhistorische verwachtingen- en waardenkaarten van de gemeente Valkenswaard te herzien. De laatste versie dateert uit 2012. In ruim tien jaar tijd zijn er echter nieuwe inzichten en nieuwe informatie verkregen over archeologische en cultuurhistorische waarden, aan de hand van uitgevoerde archeologische en cultuurhistorische onderzoeken. Een vertaling hiervan in een actuele en goed onderbouwde erfgoedkaart is nodig om de archeologische en cultuurhistorische verwachtingen- en waardenkaarten als onderlegger te kunnen gebruiken in het omgevingsplan.  

A2 incidenteel budget
In de begroting van de verbonden partij 'a2 samenwerking' zijn incidentele posten opgenomen voor Informatie- en archiefbeheer, aanbesteding EHRM/PSA en aanbesteding key2financien.

Structurele onttrekkingen reserves

Terug naar navigatie - Structurele onttrekkingen reserves

Een storting in of onttrekking uit een reserve is in principe incidenteel en maakt daarom geen onderdeel uit van het onderstaande schema over structurele toevoegingen en onttrekking in de reserves. Uitzondering hierop zijn de bestemmingsreserves ter dekking van het resultaat. 

Storting bedragen x € 1.000
Programma Omschrijving Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Niet van toepassing. - - - -
Totaal 0 0 0 0
Onttrekking
Programma Omschrijving Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard Kapitaallasten reconstructie westzijde markt 12 12 12 12
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard Kapitaallasten reconstructie BV 09 7 7 7 7
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard Kapitaallasten reconstructie BV 15 5 5 5 5
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard Kapitaallasten reconstructie BV 11 9 9 9 9
2. Samen wonen en werken wij in valkenswaard Kapitaallasten reconstructie BV 28a 12 12 12 12
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard Kapitaallasten cultuurcentrum de hofnar 327 332 337 342
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard Kapitaallasten parkeerplaats sportpark heike 2 2 2 2
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard Kapitaallasten vrachtwagen 83BKJ3 19 19 19 6
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard Kapitaallasten nimos onkruidborstel 8 8 8 -
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard Kapitaallasten veegmachine BW45 16 16 16 16
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard Kapitaallasten veegmachine BW44 17 17 17 17
3. Samen recreëren wij in Valkenswaard Kapitaallasten tractor WM53 7 7 7 7
5. Samen indienst van valkenswaard Kapitaallasten gemeentehuis 287 296 296 300
5. Samen indienst van valkenswaard Kapitaallasten oude gemeentehuis 33 - - -
5. Samen indienst van valkenswaard Kapitaallasten brandveiligheid gemeentelijke gebouwen 9 9 9 9
Totaal onttrekkingen - stortingen structureel 770 751 756 744
Saldo onttrekkingen - stortingen incidenteel 346 -702 -976 -987
Saldo onttrekkingen - stortingen totaal 1.116 49 -220 -243
Saldo incidenteel baten - lasten + indicentele stortingen - onttrekkingen (positief voor structureel saldo) 345 871 1.076 1.087
Saldo bandbreedte 408 -3.475 -2.427 -3.160
Saldo structurele bandbreedte 753 -2.604 -1.351 -2.073

Overzicht van baten en lasten per taakveld

Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten per taakveld
Taaldveld nummer Taakveldomschrijving Nummer programma Naam programma Lasten begroting 2025 Baten begroting 2025
0.1 Bestuur 1 Samen zorgen wij voor Valkenswaard 100.000
0.1 Bestuur 4 Samen vertegenwoordigen wij Valkenswaard - 2.091.131
0.1 Bestuur 5 Samen in dienst van Valkenswaard - 317.901
0.10 Mutaties reserves 1 Samen zorgen wij voor Valkenswaard -660.264 883.276
0.10 Mutaties reserves 2 Samen wonen en werken wij in Valkenswaard -717.297 19.017
0.10 Mutaties reserves 3 Samen recreëren wij in Valkenswaard -995.990 471.424
0.10 Mutaties reserves 5 Samen in dienst van Valkenswaard -325.901 313.952
0.2 Burgerzaken 5 Samen in dienst van Valkenswaard -555.443 1.338.184
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 2 Samen wonen en werken wij in Valkenswaard -145.900 827.784
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 3 Samen recreëren wij in Valkenswaard -45.000 4.087
0.4 Overhead 3 Samen recreëren wij in Valkenswaard - 1.009.851
0.4 Overhead 4 Samen vertegenwoordigen wij Valkenswaard 135.000
0.4 Overhead 5 Samen in dienst van Valkenswaard -27.830 15.258.845
0.5 Treasury 5 Samen in dienst van Valkenswaard -30.000 -201.925
0.61 OZB woningen 5 Samen in dienst van Valkenswaard -5.915.671 86.297
0.62 OZB niet-woningen 5 Samen in dienst van Valkenswaard -2.930.494 11.000
0.63 Parkeerbelasting 5 Samen in dienst van Valkenswaard -700.842 148.380
0.64 Belastingen overig 5 Samen in dienst van Valkenswaard -192.538 10.000
0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 5 Samen in dienst van Valkenswaard -69.491.914 -815.000
0.8 Overige baten en lasten 5 Samen in dienst van Valkenswaard -626.400 2.444.846
1.1 Crisisbeheersing en brandweer 5 Samen in dienst van Valkenswaard -129.500 2.199.856
1.2 Openbare orde en veiligheid 2 Samen wonen en werken wij in Valkenswaard -5.000
1.2 Openbare orde en veiligheid 3 Samen recreëren wij in Valkenswaard 42.197
1.2 Openbare orde en veiligheid 5 Samen in dienst van Valkenswaard -218.513 950.326
2.1 Verkeer en vervoer